Cuando llega la época de la declaración de la renta, muchos inversores sienten incertidumbre sobre cómo declarar correctamente sus productos financieros. Acciones, ETFs, fondos de inversión, planes de pensiones y criptomonedas requieren atención especial para evitar problemas con Hacienda. En esta guía te explico, de manera sencilla, todo lo que necesitas saber.
Declarar acciones en la renta
Si durante el año has comprado y vendido acciones, tienes que declarar los beneficios o pérdidas generadas. Estas operaciones tributan como ganancias o pérdidas patrimoniales y se deben reflejar en la declaración, concretamente en el apartado correspondiente a transmisiones patrimoniales.
Debes tener claras las fechas y los precios exactos de compra y venta, incluyendo todas las comisiones pagadas. Los dividendos que recibas de tus acciones tributan de manera diferente, como rendimientos del capital mobiliario, y tienen un apartado específico en la declaración.
Cómo declarar ETFs y fondos de inversión
Los ETFs tributan igual que las acciones: al venderlos debes declarar la ganancia o pérdida patrimonial correspondiente. Por otra parte, los fondos de inversión presentan una ventaja importante, ya que puedes traspasarlos de uno a otro sin necesidad de tributar hasta que los vendas definitivamente.
Asegúrate de conservar siempre los justificantes de compra, venta y traspaso para poder declarar correctamente todas las operaciones. Estas operaciones se anotan individualmente en la declaración de la renta, especificando los importes exactos.
Declarar los planes de pensiones
Los planes de pensiones tienen un tratamiento fiscal muy particular. Mientras aportas dinero a tu plan, puedes deducirlo hasta un límite máximo anual establecido por Hacienda. Sin embargo, no tributas por las aportaciones realizadas durante la vida del plan.
El momento clave llega cuando decides rescatar el dinero invertido. En este punto, el dinero que recuperas tributará como rendimiento del trabajo, como si fuera un ingreso salarial. Por eso es muy importante planificar adecuadamente el rescate del plan para minimizar el impacto fiscal.
Cómo declarar criptomonedas
La fiscalidad de las criptomonedas genera muchas dudas. En España, las criptomonedas tributan como cualquier otro activo financiero cuando las vendes o intercambias, generando una ganancia o pérdida patrimonial.
Es importante aclarar que no solo tributas cuando conviertes criptomonedas a euros o cualquier moneda fiat, sino también en intercambios entre criptomonedas. Por ejemplo, si conviertes Bitcoin en Ethereum o en una stablecoin como USDT, cada operación individual genera una ganancia o pérdida patrimonial que deberás declarar. Si solo mantienes criptomonedas sin realizar ningún intercambio o venta, no tienes obligación fiscal hasta que realices alguna transacción.
Activos en el extranjero: cuentas y brokers
Con la llegada de neobancos y brokers extranjeros como Wise, Monese o Trade Republic, han aumentado las dudas sobre la obligación de declarar estos activos. Si tienes cuentas o inversiones en entidades con IBAN extranjero, debes prestar atención al Modelo 720.
El Modelo 720 es informativo y obligatorio si la suma de tus activos en el extranjero supera los 50.000€. Incluye cuentas, valores (acciones, ETFs, fondos de inversión), criptomonedas depositadas en exchanges extranjeros y otros productos financieros. Aunque no implica pagar impuestos adicionales, no presentarlo puede derivar en multas elevadas.
Respecto al Modelo D-6, que se utilizaba para informar sobre inversiones en valores extranjeros, desde hace unos años ya no es obligatorio para los inversores particulares si sus valores están depositados en entidades financieras domiciliadas en España, por lo que normalmente ya no tienes que preocuparte por este modelo.
Consejos prácticos para la declaración de tus inversiones
Para declarar tus inversiones correctamente, ten en cuenta estas recomendaciones:
- Conserva toda la documentación relacionada con tus inversiones durante al menos cuatro años.
- Calcula con precisión todas las operaciones, incluyendo las comisiones y gastos asociados.
- Realiza siempre un seguimiento detallado de las fechas y precios de compra y venta.
- Ante la mínima duda, consulta con un asesor fiscal especializado que pueda guiarte correctamente.
Declarar bien tus inversiones no solo te evita problemas con Hacienda, sino que también te permitirá optimizar tu fiscalidad y mantener tus finanzas bajo control.
¿Preparado para realizar tu declaración sin preocupaciones?